¿SAT impone multa a quienes reciben depósitos en efectivo de 15 mil pesos o más? Esto es lo que sabemos
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) aclaró la duda sobre una supuesta multa por depósitos en efectivo que exceden los 15 mil pesos
El SAT no impone multa, pero si impone un impuesto calculado mediante el IDE.
/SAT
¿Es verdad que el Servicio de Administración Tributaria (SAT), impone una multa a quienes reciben un depósito en sus cuentas bancarias de 15 mil pesos en efectivo o más?
Esta es una de las dudas más frecuentes entre los cuentahabientes y precisamente el SAT aclaró esta situación.
Si bien el SAT NO multa a aquellas personas que reciben un depósito en efectivo de 15 mil pesos o más, si aplica un impuesto de acuerdo con la Ley del Impuesto sobre Depósitos en Efectivo (IDE).
¿Cuánto hay que pagar de impuestos por recibir un depósito de 15 mil pesos o mas en efectivo?
El Impuesto sobre Depósitos en Efectivo (IDE), vigente en México desde el 1 de julio de 2008, se aplica a personas físicas y morales que reciben depósitos en efectivo superiores a 15 mil pesos mensuales, ya sea en moneda nacional o extranjera.
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Este gravamen está diseñado para combatir la evasión fiscal, busca gravar ingresos no declarados ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y ampliar la base de contribuyentes.
Es importante aclarar que el IDE no constituye una multa o sanción, sino un impuesto del 2% sobre el monto total de los depósitos en efectivo que no estén exentos por la ley.
El SAT ha aclarado que las instituciones financieras, como bancos y cooperativas de crédito, tienen la obligación de reportar operaciones sospechosas, pero no existe una vigilancia sistemática sobre todas las cuentas bancarias.
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De acuerdo con el organismo, se realizan aproximadamente 10 mil auditorías anuales de manera aleatoria. Estas revisiones se enfocan en cuentas donde se detectan discrepancias entre los ingresos y los gastos declarados, con el objetivo de prevenir posibles casos de defraudación fiscal.
¿Transferencias electrónicas de 15 mil pesos o más también pagan impuesto?
El IDE no se aplica a todos los depósitos en efectivo, están exentos aquellos que provienen de transferencias electrónicas, traspasos entre cuentas, títulos de crédito como cheques o pagarés, y otros sistemas acordados con las instituciones financieras.
Además, no se consideran gravables los depósitos relacionados con actividades como pagos entre familiares, ventas de catálogo, tandas o préstamos personales. En estos casos, no se requiere el pago del impuesto ni se realiza una vigilancia específica.
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El cálculo del IDE se realiza aplicando una tasa del 2% al monto total de los depósitos en efectivo que superen los 15 mil pesos mensuales. Por ejemplo, si una persona recibe depósitos en efectivo por 20 mil pesos en un mes, el impuesto aplicable sería de 400 pesos. Sin embargo, los titulares de cuentas tienen la posibilidad de justificar sus ingresos mediante facturas o recibos que acrediten el origen de los fondos, lo que podría eximirlos del pago del impuesto.
El SAT ha enfatizado que el IDE no tiene como objetivo penalizar a los contribuyentes, sino fomentar la equidad fiscal y garantizar que quienes obtienen ingresos no declarados contribuyan al gasto público.
