SAT: Cuidado con estos depósitos que pueden generar una revisión e inmovilización de fondos

Durante el mes de marzo de 2026, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) intensificará el monitoreo de los movimientos inusuales de dinero en efectivo. Es fundamental que los contribuyentes sepan que las instituciones bancarias tienen la obligación por ley de reportar cualquier ingreso en efectivo que supere los 15 mil pesos mensuales.

Este mecanismo permite a la autoridad fiscal detectar discrepancias entre el estilo de vida del ciudadano y sus ingresos declarados, lo que podría derivar en solicitudes de aclaración o incluso auditorías formales.

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¿Qué tipos de depósitos activan las alertas del SAT?

No todos los ingresos en efectivo son señal de alarma, pero existen operaciones específicas que, por su naturaleza o monto, activan los protocolos de revisión bajo la Ley del Impuesto sobre la Renta y la Ley Antilavado.

Entre los movimientos que podrían ponerte bajo la lupa este mes se encuentran:

• Depósitos mayores a 15 mil pesos: Ya sea en una sola exhibición o la suma de varios depósitos pequeños realizados en el mismo mes.
• Venta de autos usados: Transacciones en efectivo que superen los 340 mil pesos sin la documentación legal correspondiente.
• Préstamos y tandas: Recibir montos elevados por conceptos de préstamos familiares o “tandas” sin un contrato o registro que demuestre el origen del dinero.
• Pagos a tarjetas de crédito: Liquidar deudas de tarjetas directamente en ventanilla con efectivo puede interpretarse como ingreso no declarado.
• Depósitos frecuentes: Dividir grandes sumas en varios depósitos pequeños para evitar el límite mensual.
• Venta de refacciones o piezas en efectivo: Ingresos por actividades comerciales informales podrían considerarse como actividad económica no registrada.
• Premios y sorteos sin comprobante fiscal: Recibir efectivo sin respaldo puede provocar retenciones o revisiones.
• Donativos y premios: Recibir donaciones familiares altas o premios de sorteos sin comprobante fiscal o contrato de respaldo.

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¿Existe un impuesto especial por recibir dinero en efectivo?

Es una de las dudas más comunes, pero el SAT ha sido enfático: no existe un impuesto por depósitos en efectivo, ya que este gravamen desapareció oficialmente en 2013; sin embargo, esto no significa que el dinero esté libre de fiscalización.

Si el SAT detecta un depósito elevado y el contribuyente no puede justificar su procedencia (mediante facturas, contratos o estados de cuenta), la autoridad puede presumir que se trata de un ingreso sujeto al pago de ISR (Impuesto Sobre la Renta) y exigir el pago retroactivo más multas.

Para evitar problemas fiscales y sanciones, se recomienda conservar toda la documentación que respalde el origen del dinero, como facturas, contratos o comprobantes fiscales.

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Recomendaciones para marzo de 2026

1. Prioriza las transferencias: El uso de transferencias electrónicas (SPEI) es mucho más seguro, ya que genera un rastro digital fácil de comprobar ante una revisión.
2. Documenta tus ventas: Si vendes un bien mueble o realizas una actividad comercial informal, asegúrate de formalizar el ingreso para evitar el bloqueo temporal de tus fondos.